1、分級基金份額折算主要分為兩種:分別是定期折算與不定期折算,其中定期折算相當於分紅,而不定期折算是調整分級基金杠桿的行為。
2、定期折算:定期折算一年一次,相當於分紅,一般情況下,折算後將A份額期末份額凈值超出本金(1元)部分折算為場內對應母基金份額,分配給A份額持有人,折算後的單位凈值為1元。
3、不定期折算:上折:當B份額凈值較高時,杠桿就顯得比較小,這時候就會將分級A和B的凈值重新歸為1,凈值超出1的部分各自分別轉換為母基金份額,以實現杠桿的回撥。
4、下折:當B類凈值低於某個水平,杠桿就會比較大,會影響到A本金的安全,這時候就會將分級A和B的凈值重新歸為1,分級B的份額按照某個比例進行縮減,分級A中與B對應的份額保持不變,多出來的份額則轉換為母基金份額。
以上就是分級基金份額折算的內容,在投資分級基金的時候,在以上各種份額折算中,主要要關註的是分級基金的下折風險。希望答案有所幫助。